PENGARUH FDR DAN NPF TERHADAP ROA BANK UMUM SYARIAH INDONESIA 2017-2020
Abstract
The high and low FDR and NPF is a risk to profitability. If he FDR is lower then the bank's effectiveness in channeling credit is lower, while the higher NPF will result in a decreased ROA and the company's profit income will decrease. This study aims to determine the effect of FDR and NPF on ROA at Islamic Commercial Banks in Indonesia for the 2017-2020 period. This research is a quantitative research with secondary data of 14 Islamic Commercial Banks in Indonesia. The data analysis technique in this study used the SPSS program. V.22 with descriptive analysis method, classical assumption test and hypothesis test to see and assess performance based on ROA, FDR, and NPF. The results of this study indicate that FDR and NPF partially have no significant effect on ROA. FDR and NPF have an effect of 57.2% on ROA, while 42.8%are influenced by other variables.
Downloads
Download data is not yet available.
References
Alfianda, Vera., Dan Widianto, Tri. “Pengaruh CAR, NPF, FDR, dan BOPO terhadap ROA.” Jurnal Akuntansi dan Keuangan, Vol. 5, No. 2, 2020.
Alfianty, Nonie., Isnaini, Desi., Dan Oktarina, Aminah. Lembaga Keuangan Syariah. Bengkulu: CV Zigie Utama, 2020.
Almunawwaroh, Medina., Dan Marliana, Rina. “Pengaruh CAR, NPF, Dan FDR Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia.” Jurnal Ekonomi Dan Keuangan Syariah, Vol. 2, No.1, 2018.
Anam, Moh. Khoirul., Dan Khairunnisah, Ikhsanti Fitri. “Pengaruh Pembiayaan Bagi Hasil Dan Financing To Deposit Ratio (FDR) Terhadap Profitabilitas (ROA) Bank Syariah Mandiri.” Zhafir: Journal Of Islamic Economics, Finance, And Banking, Vol. 1, No. 2, 2019.
Alaamsyah, Raden Hario Daffa., Yetti, Fitri., Dan Priyatno, Prima Dwi. “Pengaruh NPF, CAR, Dan FDR Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah.” El-Iqtishod: Jurnal Kajian Ekonomi Syariah, Vol. 5, No. 2, 2021.
Fachri, Muhamad Faizal., Dan Mahfudz. “Analisis Pengaruh, CAR, BOPO, NPF, Dan FDR Terhadap ROA (Studi Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia Periode 2016-2019).” Diponegoro Journal Of Management, Vol. 10 No. 1, 2021.
Faishal, Ahmad Syarif., Yuningsih, Isna., Dan Utomo, Raden Priyo. “Pengaruh Financing To Deposit Ratio (FDR) Dan Non Performing Financing (NPF) Terhadap Profitabilitas (ROA).” JIAM, Vol. 6, No. 2, 2021.
Febriani, Dinda Naza., Dan Manda, Gusganda Suria. “Pengaruh NPF, BOPO, Dan FDR Terhadap Return On Assets (ROA) Pada Bank Umum Syariah.” Jurnal Humaniora, Vol. 5, No.1, 2021.
Hakiim, Ningsukma. "Pengaruh Internal Capital Adequency Ratio (CAR), Financing To Deposit Ratio (FDR), Dan Biaya Operasional Per Pendapatan Operasional (BOPO) Dalam Peningkatan Profitabilitas Industri Bank Syariah Di Indonesia." Mega Aktiva: Jurnal Ekonomi Dan Manajemen, Vol. 7, No. 1, 2018.
Hardani., Andriani, Helmina., Ustiawaty, Jumari., Utami, Evi Fatmi., Istiqomah, Ria Rahmatul., Farndani, Roushandy Asri., Sukmana, Dhika Juliana., Dan Auliya, Nur Hikmatul. Metodologi Penelitian Kualitatif & Kuantitatif. Yogyakarta: Pustaka Ilmu, 2020.
Hasibuan, Ahmad Fauzul Hakim., Falahudin Dan Ulva, Hail. “Pengaruh BOPO, FDR, Dan NPF Terhadap Profitabilitas (ROA) Pada Bank Syariah Periode 2009-2019.” Jurnal El-Amwal, Vol. 4, No. 1, 2021.
Irham Fahmi. Analisis Kinerja Keuangan. Bandung: Alfabeta, 2017
Jufrizen, Jufrizen., Dan Al-Fatin, Illa Nurain. "Pengaruh Debt To Equity Ratio, Return On Equity, Return On Assets Dan Ukuran Perusahaan Terhadap Nilai Perusahaan Pada Perusahaan Farmasi." Jurnal Humaniora: Jurnal Ilmu Sosial, Ekonomi Dan Hukum, Vol. 4, No. 1, 2020.
Kurniawan, Agung Widhi., Dan Puspitaningtyas, Zarah. Metode Penelitian Kuantitatif. Yogyakarta: Pandiva Buku, 2016.
Lorenza., Dan Anwar. “Pengaruh FDR, DER, Dan Current Ratio Terhadap Profitability Dengan NPF Sebagai Vriabel Moderating.” Jurnal Tabannu Islamic Banking Dan Finance, Vol. 4, No. 2, 2021.
Misbahuddin., Dan Hasan, Iqbal. Analisis Data Penelitian Dengan Statistik. Jakarta: Bumi Aksara, 2013.
Monoarfa, Afrian., Murni, Sri., Dan Untu, Victoria N. “Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi ROA Studi Kasus Pada Bank Umum Syariah Yang Terdaftar Di BEI Periode 2014-2019.” Jurnal EMBA, Vol. 8, No. 3, 2020.
Nisa, Thoyibatun. “Analisis Rasio Profitabilitas Dan Rasio Likuiditas Pada Perusahaan Sektor Pertambangan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia.” FINANSIA : Jurnal Akuntansi dan Perbankan, Vol. 3, No.1, 2020.
Priyono. Metode Penelitian Kuantitatif. Sidoarjo: Zifatama Publishing, 2014.
Qurotulaeni, Qory., Dan Wirman. “Pengaruh FDR Dan NPF Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Di Indonesia (Studi Pada Bank Umum Syariah Yang Terdaftar Di Otoritas Jasa Keuangan Periode 2012-2019).” Jurnal Masharif Al-Syariah, Vol. 6, No. 3, 2021.
Ramadhanty, Rizky., Dan Soelistyo, Aris. “Analisis Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas (ROA) Bank Syariah Di Indonesia Tahun 2014-2018.” Jurnal Ilmu Ekonomi (JIE), Vol. 4, No. 2, 2020.
Romadhon. “Analisis Pengaruh Finance To Deposit Ratio (FDR), Pembiayaan Jual Beli, Pembiayaan Bagi Hasil, Pembiayaan Sewa Menyewa Dan Non Performance Finance (NPF) Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Periode 2015-2019.” Jurnal Ilmiah Mahasiswa FEB Universitas Brawijaya, Vol. 9, No.1, 2020.
Siregar, Syofian. Statistik Parametrik Untuk Penelitian Kuantitatif. Jakarta: Bumi Aksara, 2014.
Siyoto, Sandu., Dan Sodik, M. Ali. Dasar Metodologi Penelitian. Yogyakarta: Literasi Media Publishing, 2015.
Somantri, Yeni Fitriani., And Wawan Sukmana. "Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Financing To Deposit Ratio (FDR) Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia." Berkala Akuntansi Dan Keuangan Indonesia, Vol. 4, No. 2, 2019.
Sudarsono, Heri. Bank Dan Lembaga Keuangan Syariah. Yogyakarta: Ekonisia, 2013 .
Sujarweni, Wiratna. Metodologi Penelitian. Yogyakarta: PT. Pustaka Baru, 2014.
Supardi, Herman., Suratno, H., And Suyanto, Suyanto. "Pengaruh Current Ratio, Debt To Asset Ratio, Total Asset Turnover Dan Inflasi Terhadap Return On Asset." JIAFE (Jurnal Ilmiah Akuntansi Fakultas Ekonomi), Vol. 2, No. 2, 2018.
Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 10 tahun 1998 Tentang Perubahan Atas Undang-Undang Nomor 7 tahun 1992 Tentang Perbankan.
Yuwita, Ariessa P. “Pengaruh NPF Dan FDR Terhadap CAR Dan Dampaknya Terhadap ROA Pada Perbankan Syariah Di Indonesia.” Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, Vol. 4, No. 03, 2018.
Alfianty, Nonie., Isnaini, Desi., Dan Oktarina, Aminah. Lembaga Keuangan Syariah. Bengkulu: CV Zigie Utama, 2020.
Almunawwaroh, Medina., Dan Marliana, Rina. “Pengaruh CAR, NPF, Dan FDR Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia.” Jurnal Ekonomi Dan Keuangan Syariah, Vol. 2, No.1, 2018.
Anam, Moh. Khoirul., Dan Khairunnisah, Ikhsanti Fitri. “Pengaruh Pembiayaan Bagi Hasil Dan Financing To Deposit Ratio (FDR) Terhadap Profitabilitas (ROA) Bank Syariah Mandiri.” Zhafir: Journal Of Islamic Economics, Finance, And Banking, Vol. 1, No. 2, 2019.
Alaamsyah, Raden Hario Daffa., Yetti, Fitri., Dan Priyatno, Prima Dwi. “Pengaruh NPF, CAR, Dan FDR Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah.” El-Iqtishod: Jurnal Kajian Ekonomi Syariah, Vol. 5, No. 2, 2021.
Fachri, Muhamad Faizal., Dan Mahfudz. “Analisis Pengaruh, CAR, BOPO, NPF, Dan FDR Terhadap ROA (Studi Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia Periode 2016-2019).” Diponegoro Journal Of Management, Vol. 10 No. 1, 2021.
Faishal, Ahmad Syarif., Yuningsih, Isna., Dan Utomo, Raden Priyo. “Pengaruh Financing To Deposit Ratio (FDR) Dan Non Performing Financing (NPF) Terhadap Profitabilitas (ROA).” JIAM, Vol. 6, No. 2, 2021.
Febriani, Dinda Naza., Dan Manda, Gusganda Suria. “Pengaruh NPF, BOPO, Dan FDR Terhadap Return On Assets (ROA) Pada Bank Umum Syariah.” Jurnal Humaniora, Vol. 5, No.1, 2021.
Hakiim, Ningsukma. "Pengaruh Internal Capital Adequency Ratio (CAR), Financing To Deposit Ratio (FDR), Dan Biaya Operasional Per Pendapatan Operasional (BOPO) Dalam Peningkatan Profitabilitas Industri Bank Syariah Di Indonesia." Mega Aktiva: Jurnal Ekonomi Dan Manajemen, Vol. 7, No. 1, 2018.
Hardani., Andriani, Helmina., Ustiawaty, Jumari., Utami, Evi Fatmi., Istiqomah, Ria Rahmatul., Farndani, Roushandy Asri., Sukmana, Dhika Juliana., Dan Auliya, Nur Hikmatul. Metodologi Penelitian Kualitatif & Kuantitatif. Yogyakarta: Pustaka Ilmu, 2020.
Hasibuan, Ahmad Fauzul Hakim., Falahudin Dan Ulva, Hail. “Pengaruh BOPO, FDR, Dan NPF Terhadap Profitabilitas (ROA) Pada Bank Syariah Periode 2009-2019.” Jurnal El-Amwal, Vol. 4, No. 1, 2021.
Irham Fahmi. Analisis Kinerja Keuangan. Bandung: Alfabeta, 2017
Jufrizen, Jufrizen., Dan Al-Fatin, Illa Nurain. "Pengaruh Debt To Equity Ratio, Return On Equity, Return On Assets Dan Ukuran Perusahaan Terhadap Nilai Perusahaan Pada Perusahaan Farmasi." Jurnal Humaniora: Jurnal Ilmu Sosial, Ekonomi Dan Hukum, Vol. 4, No. 1, 2020.
Kurniawan, Agung Widhi., Dan Puspitaningtyas, Zarah. Metode Penelitian Kuantitatif. Yogyakarta: Pandiva Buku, 2016.
Lorenza., Dan Anwar. “Pengaruh FDR, DER, Dan Current Ratio Terhadap Profitability Dengan NPF Sebagai Vriabel Moderating.” Jurnal Tabannu Islamic Banking Dan Finance, Vol. 4, No. 2, 2021.
Misbahuddin., Dan Hasan, Iqbal. Analisis Data Penelitian Dengan Statistik. Jakarta: Bumi Aksara, 2013.
Monoarfa, Afrian., Murni, Sri., Dan Untu, Victoria N. “Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi ROA Studi Kasus Pada Bank Umum Syariah Yang Terdaftar Di BEI Periode 2014-2019.” Jurnal EMBA, Vol. 8, No. 3, 2020.
Nisa, Thoyibatun. “Analisis Rasio Profitabilitas Dan Rasio Likuiditas Pada Perusahaan Sektor Pertambangan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia.” FINANSIA : Jurnal Akuntansi dan Perbankan, Vol. 3, No.1, 2020.
Priyono. Metode Penelitian Kuantitatif. Sidoarjo: Zifatama Publishing, 2014.
Qurotulaeni, Qory., Dan Wirman. “Pengaruh FDR Dan NPF Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Di Indonesia (Studi Pada Bank Umum Syariah Yang Terdaftar Di Otoritas Jasa Keuangan Periode 2012-2019).” Jurnal Masharif Al-Syariah, Vol. 6, No. 3, 2021.
Ramadhanty, Rizky., Dan Soelistyo, Aris. “Analisis Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas (ROA) Bank Syariah Di Indonesia Tahun 2014-2018.” Jurnal Ilmu Ekonomi (JIE), Vol. 4, No. 2, 2020.
Romadhon. “Analisis Pengaruh Finance To Deposit Ratio (FDR), Pembiayaan Jual Beli, Pembiayaan Bagi Hasil, Pembiayaan Sewa Menyewa Dan Non Performance Finance (NPF) Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Periode 2015-2019.” Jurnal Ilmiah Mahasiswa FEB Universitas Brawijaya, Vol. 9, No.1, 2020.
Siregar, Syofian. Statistik Parametrik Untuk Penelitian Kuantitatif. Jakarta: Bumi Aksara, 2014.
Siyoto, Sandu., Dan Sodik, M. Ali. Dasar Metodologi Penelitian. Yogyakarta: Literasi Media Publishing, 2015.
Somantri, Yeni Fitriani., And Wawan Sukmana. "Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Financing To Deposit Ratio (FDR) Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia." Berkala Akuntansi Dan Keuangan Indonesia, Vol. 4, No. 2, 2019.
Sudarsono, Heri. Bank Dan Lembaga Keuangan Syariah. Yogyakarta: Ekonisia, 2013 .
Sujarweni, Wiratna. Metodologi Penelitian. Yogyakarta: PT. Pustaka Baru, 2014.
Supardi, Herman., Suratno, H., And Suyanto, Suyanto. "Pengaruh Current Ratio, Debt To Asset Ratio, Total Asset Turnover Dan Inflasi Terhadap Return On Asset." JIAFE (Jurnal Ilmiah Akuntansi Fakultas Ekonomi), Vol. 2, No. 2, 2018.
Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 10 tahun 1998 Tentang Perubahan Atas Undang-Undang Nomor 7 tahun 1992 Tentang Perbankan.
Yuwita, Ariessa P. “Pengaruh NPF Dan FDR Terhadap CAR Dan Dampaknya Terhadap ROA Pada Perbankan Syariah Di Indonesia.” Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, Vol. 4, No. 03, 2018.
Published
2022-11-22
How to Cite
NISA, Thoyibatun; ANITA, Lella; CARMIDAH, Carmidah.
PENGARUH FDR DAN NPF TERHADAP ROA BANK UMUM SYARIAH INDONESIA 2017-2020.
FINANSIA : Jurnal Akuntansi dan Perbankan Syariah, [S.l.], v. 5, n. 2, p. 193-204, nov. 2022.
ISSN 2621-4644.
Available at: <https://e-journal.metrouniv.ac.id/index.php/FINANSIA/article/view/5434>. Date accessed: 08 dec. 2023.
doi: https://doi.org/10.32332/finansia.v5i2.5434.
Section
Articles
License
Authors who publish with this journal agree to the following terms:
- Authors retain copyright and grant the journal right of first publication with the work simultaneously licensed under a Creative Commons Attribution License that allows others to share the work with an acknowledgement of the work's authorship and initial publication in this journal.
- Authors are able to enter into separate, additional contractual arrangements for the non-exclusive distribution of the journal's published version of the work (e.g., post it to an institutional repository or publish it in a book), with an acknowledgement of its initial publication in this journal.
- Authors are permitted and encouraged to post their work online (e.g., in institutional repositories or on their website) prior to and during the submission process, as it can lead to productive exchanges, as well as earlier and greater citation of published work.
